×

Loading...

Topic

  • 请问大家，我公司的inventory非常乱，老板决定把所有item的数量全清零，inventory asset就变成零，然后在把清点出来的inventory asset输到quickbooks,是不是要：DR: inventory asset, CR.opening equity? 如果以后卖出这些存货，怎么记账呢？ 多谢大家先。 -jxh9018(jxh); 2014-9-24 (#82322@41) +1
    • 先不管gaap允许不允许，准备怎么处理差异？dr. expense cr. inventory; 然后dr. inventory cr. the same expense account used, 差异就是gain or loss了。 -aibengbeng(ABBA没马甲); 2014-9-24 (#82323@41)
      • 谢谢，是不是先：DR: inventory CR: Cost of good sold? 毕竟这些存货也是买来时，已经有cost, 等卖的时候，DR:cost of good sold, CR: inventory -jxh9018(jxh); 2014-9-24 (#82325@41)
        • 你现在要remove inventory为什么还dr. to increase inventory? 买来的cost不是都记到inventory了吗？inventory is an asset account, cash is an asset account too; no cost recorded; only cash flow有变化. 至于卖inventory那是另外一个topic. -aibengbeng(ABBA没马甲); 2014-9-24 {121} (#82326@41)
          回你的第一个问题，建议：做inventory physical count，然后输入正确的quantity on hand 的数据，差异计入inventory adjustment。
          • 谢谢，这正是帮我们公司做年终帐的会计建议的，我们不是想抹掉这inventory, 想清空后在把正确的输进QB,因为我不想再设inventory part,only want to set up non inventory. -jxh9018(jxh); 2014-9-24 {234} (#82329@41)
            所以就想把这笔inventory总价记一下。我觉得做inventory adjust时，是改变了cost of good sold account and inventory account. 我们公司的inventory item有负有正，都变零时，那两accounts自然就有变化，所以我认为，要DR： inventory，不知道对不对。
    • 建议，如果不是很大的公司，不要设什么inventory items。建个 Purchase 账号，把进的货都放到这个账号. Dr Purchase; Cr A/P or bank。月底或年底对inventory 做个adjust entry。 把现在所有的 inventory items Inactive，然后把已买的inventory 调到purchase 账上。 -bobo77( 波波); 2014-9-24 (#82324@41)
      • 对，正想这样做呢，现在的公司是经销商，都是客户订多少，就批发多少卖，原本就不应该把啥都设成inventory part, average cost变化非常大， -jxh9018(jxh); 2014-9-24 {319} (#82327@41)
        有时竟然有负的cost of good sold, 或cost of good sold大于income, 其实很少inventory，只有为便宜多订了货的情况下才会发生，我建议老板要用non inventory, 这样的话，cost就是vendor bill的cost,至少数字不会那么crazy,现在的老板以前都不知道自己究竟赚钱了没有。说实在的，我也没啥经验，以前的公司根本就没开item and inventory feature.
        • 我说的Inactive 和清零不是一回事吧。Inactive 只是保证以后不输入她了（除非有人把它重新activate 或重新建 items), 但不会影响以前的帐。如果以前有会计给你们做过帐，应该通过year-end adjustment 给你们调好了。你这一下都清零了，不会影响以前做好的帐吗？ -bobo77( 波波); 2014-9-24 (#82338@41)
      • 请问怎么做每月的inventory adjust entry? 是把beginning inventory-ending inventory吗？差价怎么做entry？多谢. -jxh9018(jxh); 2014-9-24 (#82330@41)
        • 不管怎样点货必须滴。不管怎样inventory不能是负滴。比如你系统里有2个瓶子，每个单价3块。你点完只有1个就dr cogs或者loss3 cr inventory3. 不清楚qb如何工作，要是fifo等单价错的用完不就用到对的了么。要都从新来过么。beginning+purchase-end=cogs -assistant(不小心白头到老); 2014-9-24 (#82337@41)
          • 谢谢了，看来经验真是很重要。 -jxh9018(jxh); 2014-9-25 (#82353@41)
    • 既然都要清点存货了，干嘛不把book里面的balance跟实际存货对比下然后调整差值呢？ -gohomenextyear(小绿); 2014-9-24 (#82335@41)
      • 主要是差距太大，有的tiem设得也不对，会计建议把数量清空。 -jxh9018(jxh); 2014-9-25 (#82352@41)
        • 如果不影响GL的话应该是这样做比较简单。索性把数量清0，然后弃用旧的item。重新设几个比较current的。 -gohomenextyear(小绿); 2014-9-25 {97} (#82354@41)
          如果是数量清0的话而且是item，那这个跟GL好像没多大关系，做个memo即可。为什么你的主题里又要做JE呢？
          • 因为仓库里还有库存，这块不知怎么办。 -jxh9018(jxh); 2014-9-25 (#82358@41)
            • 只是item数量清0，跟库存不库存没什么关系吧？！你们老板不是决定清点了吗？把库存一起清点了然后重新设不就好了。 -gohomenextyear(小绿); 2014-9-25 (#82361@41)
              • 就是不想设inventory part了，否则总有那样average cost的问题，我们公司的销售员的佣金是根据sale-cost,再七七八八算出来，每次都得把report转成excel, 再改成实际的cost,复印了相应的invoice and bill,用计算器算profit,够麻烦的，不过刚去，还没站稳呢。 -jxh9018(jxh); 2014-9-25 (#82366@41)
              • 如果把数量清零的话，the amount of inventory asset and cost of good sold are change. -jxh9018(jxh); 2014-9-25 (#82368@41)
    • Take the chance to ask: what account to apply when making 100-item adjustment? Each item associates with its unique COGS and income accounts, don't want to do 100 adjustments. Thanks! -swordinheart(<>); 2014-9-26 (#82380@41)
      • 如果我理解没错的话，估计你只能去动opening equity or retained earnings account了。 -gohomenextyear(小绿); 2014-9-26 (#82382@41)
        • 谢谢。想问问大家，在 set up inventory items 的时候，每个 item 都 assign 不同的 成本 和 收入 account, 还是都用一个相同的？ -swordinheart(<>); 2014-9-26 (#82391@41)
会计论坛