假如这一年你的边际税率是20%,你手上有$10000,以下是两种情况:
1、不投rrsp,把$10000投入普通投资账户,10年总收益率50%,盈利$5000,账户金额$15000,连本带利一起取出,为了简化,假设取钱时的边际税率仍然还是20%。按capital gain,要交的税是5000x0.5x20%=500,最后拿到手的钱是15000-500=14500。
2、把 $10000投入rrsp,得到政府的$2000退税,把这$2000投入普通投资账户。10年以后rrsp总金额是$15000,普通投资账户的总金额是$3000,总计$18000,全部取出。要交的税是:a) rrsp部分15000x20%=3000,b) 投资账户部分1000x0.5x20%=100。最后拿到手的钱是18000-(3000+100)=14900,比上面的14500多拿到$400。
结论:低收入投rrsp未必就一定不划算,要根据自身的实际情况考虑,不要听风就是雨。